自己管理型の 401k または Solo 401k は、誰も雇用していないビジネス オーナー向けの節約オプションです。 Solo 401k は標準の 401k と同様に機能し、所有者は税引前利益を口座に寄付し、資金が退職時に引き出されるまでそれらの税金を繰り延べることができます。 401(k)で有限責任会社に投資することもできます。 その後、LLCは不動産やその他の受動的な活動に投資できます。
Solo 401K は、資金をより細かく管理し、投資計画を選択できるため、事業主の間で人気があります。 さらに、非常に多くの選択肢があるため、投資家は代替資産を使用して退職貯蓄を補うことができます。 Solo または Self-directed 401K LLC の詳細については、読み続けてください。
Self-Directed Solo 401k セットアップ プロセス
Solo 401K のセットアップは複雑なプロセスではありません。 必要な作業は次のとおりです。
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資格要件を理解する。
まず、資格要件をよく理解してください。 主な資格要件は、プランは 1 人の参加者のみを対象として設計されているため、事業主としてのみ参加できることです。 401(k) の対象となる正社員がいる場合、プラン (k) の対象にはなりません。
2.サービスプロバイダーを探す。
資格要件を理解したら、たとえばワイオミング州で、自己主導の IRA サービスの最適なプロバイダーを見つけることができます。 企業を候補リストに入れるときは、手頃な手数料、投資の柔軟性、評判の良さを考慮してください。
3.事務処理を完了します。
次に、プロバイダーの支援を受けて、必要な書類を作成します。 Solo 401(k) (k) を形式化します。
4.従業員開示フォームを作成します。
Solo 401(k) に参加できる従業員がいない場合でも、プランと免税貯蓄 (k) の利点に関する特定の情報の開示を作成する必要があります。
5.新しいアカウントを作成します。
次に、プロバイダーで Solo 401(k) を開いてセットアップします。 計画文書に記載されているガイドラインに従ってください。 納税期限前であれば、いつでも口座を開設できます。
6.あなたの貢献をしてください。
最後に、Solo 401(k) を確立したら、貢献を開始します。 物事を簡単にするために、自動の電子寄付を設定するか、納税シーズンが終了する前に単一の寄付を行うことができます.
Self-Directed または Solo 401ks の利点
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代替投資オプション。
次のようなさまざまな代替投資資産に投資できます。
- 物的不動産
- 約束手形
- 貴金属
- 納税先取特権、民間融資、暗号通貨など
2.貢献の増加。
寄付限度額は $61,000 2022 年には 66,000 ドル、2023 年には 6,500 ドル、さらに 2022 年には 50 歳以上の人に 6,500 ドルが加算されます。2023 年には、追加拠出額は 7,500 ドルになります。
3.管理プロセスは非常に簡単です。
管理はシンプルで簡単です。 あなたが計画の管財人である間、アメリカの IRA が記録管理者です。 同時に、プラン資産が 250,000 ドル未満のプランについては、年間課税は不要です。 プランの価値が $250,000 を超える場合は、簡単な 2 ページの IRS フォーム 5500-EZ を提出する必要があります。
4.Solo 401Kプランでは資金の合算が可能です。
IRA、以前の雇用主からの資金、および従来の IRA を送金できます。
5.完全な投資の自由。
自分のために働くとき、あなたはある程度の自律性に慣れています。 勤務時間、ワークスペース、クライアントを選択できます。 しかし、退職後の投資に関しては突然の制限が課せられています。 これらの制限は、自主的な Solo 401(k) 退職プランで取り除かれます。
投資ビークルを完全にコントロールできます。 あなたの退職金はあなたの管理下にあるので、あなたのポートフォリオに適していると思われる資産を選択することができます。 これにより、小切手による投資を行うことができます。 保護者の承認は必要ありません。
6.参加者への貸与
参加者貸与 $50,000、または退職口座残高の 50% は、自主的な Solo 401(k) プランで許可されています。 どちらか少ない方。 さらに、あなたがお金をどのように使うかについて、誰も何も言いません。 ビジネスの拡大、新しい家の購入などに使用できます。
7.ロス普通預金口座
Roth の貢献は、自主的な Solo 401(k) プランで許可されています。 これにより、税引き後の金額をアカウントに寄付することができます。 2020 年には、最大 26,000 ドルを寄付する必要がありました (キャッチアップの寄付を含む) Roth Solo 401(k) へ。 さらに、Roth Solo 401(k) プランへの投資による収益は非課税です。 計画に従って家を購入したとします。 次に、一貫した賃貸収入のためにそれをリースし、かなりの利益のためにそれを販売しました。 あなたは利益全体を非課税に保ちます！
単独の 401(k) プランで配偶者を補償します。
IRS は、ソロ 401(k) の非従業員規則に 1 つの例外を認めています。配偶者があなたのビジネスから収入を得ている場合です。 収入によっては、家族として寄付できる額が事実上 2 倍になる可能性があります。 あなたの配偶者は、最大 19,500 ドルの従業員拠出限度額 (さらに、該当する場合は 50 歳以上のキャッチアップ規定) まで、あなたの従業員としての選択的延期を行います。 雇用主は、報酬の最大 25% まで、プランの利益分配拠出を配偶者に行うことができます。
最終的な考え
従来の退職金制度以外の目的で貯蓄したい場合は、自己管理型の個人退職金口座を検討する必要があります。 ワイオミング州の個人事業主、LLC、または法人を対象としています。 ほぼすべての金融機関が、不動産、投資信託、利益分配計画、株式、債券などの形での投資を受け入れています。 訪問 この推奨リソース Solo & Self-Directed 401K LLC の詳細については、こちらをご覧ください。